Как положить денежные средства на расчетный счет ИП

Как внести деньги на расчетный счет ип

После регистрации бизнеса ИП сталкиваются с необходимостью открытия расчетного счета. Это позволяет осуществлять безналичные расчеты с поставщиками. Иногда на счете остается недостаточно денег для проведения банковской операции. Часто единственным выходом из затруднительного положения является вложение в бизнес дополнительных финансовых ресурсов. Тогда возникает вопрос: как внести деньги на расчетный счет ИП без начисления налогов и штрафных санкций.

Внесение средств
Внести деньги на расчетный счет ИП можно несколькими способами.

Важные нюансы при внесении денег

При пополнении счета ИП собственными средствами нужно помнить:

  • предприниматель имеет право использовать для пополнения счета свои сбережения (они не относятся к статье доходов и не подлежат налогообложению);
  • чтобы избежать недоразумения с налоговой инспекцией, нужно верно указывать назначение перевода, например, «Внесение личных средств»; если взнос осуществляется сторонними лицами, деньги не считаются собственностью ИП и сумма подлежит налогообложению (исключением являются ссуды);
  • при переводе денег клиент платит комиссию дважды: за отправление и зачисление, поэтому переводить деньги рекомендуется в рамках одного финансового учреждения;
  • зачисленные средства можно использовать в любых целях для ведения бизнеса: выплата зарплаты, оплата товаров, взаиморасчеты с партнерами и т.д.;
  • всего существует 4 варианта пополнения счета: в отделении финансового учреждения, в банкомате, с помощью карты, через систему платежей.

Пополнение расчетного счета ИП с банковской карты

Имея карту любого финансового учреждения, индивидуальный предприниматель может перечислить с нее средства на свой счет. Это можно сделать, войдя в личный кабинет на официальном сайте финансового учреждения; или в мобильном приложении, перейдя во вкладку «Платежи». Необходимо знать реквизиты счета и карты. Если один раз создать шаблон платежа, в дальнейшем не придется повторно вводить реквизиты счетов. Этот способ доступен при наличии выхода в интернет.

Перевод через онлайн-кассы удобен тем, что комиссия в этом случае не начисляется, а операция длится несколько минут. Кроме того, этот способ пополнения расчетного счета экономит время клиента, т.к. нет необходимости обращаться в офис финансового учреждения или искать платежный терминал.

Перевод наличных средств

Если предприниматель не имеет банковской карты, возникает вопрос: как внести наличные на расчетный счет ИП. Для этого существует 2 способа: через кассу финансового учреждения или с помощью банкомата.

Каждый из этих способов пополнения счета может иметь свои особенности. Это связано с размером тарифов и условиями обслуживания банка. Одни учреждения начисляют комиссию за внесение наличных, а у других эта услуга предоставляется бесплатно.

Чтобы перечислить деньги на свой расчетный счет через кассу банка, нужно обратиться в ближайшее отделение. При себе необходимо иметь паспорт. Сотрудник финансового учреждения окажет помощь в оформлении денежного перевода и выдаст квитанцию, подтверждающую платеж. Если клиент обратился в отделение банка, в котором у него открыт счет, платить комиссию не придется.

Чтобы осуществить перевод средств на расчетный счет ИП через банкомат, можно произвести 1 из 2 возможных действий:

  • поместить карту, привязанную к счету, в картоприемник и загрузить денежные купюры;
  • в главном меню банкомата активировать функцию «Пополнение расчетного счета»; ввести логин и пароль, полученные при регистрации счета; внести наличные (такая функция имеется не у всех банков).
Читайте также:  Как уведомить налоговую об открытии расчетного счета

Данные о размере комиссии можно увидеть на экране банкомата. Некоторые учреждения не начисляют комиссию за внесение денег через банкоматы партнеров. Плата за обслуживание с помощью платежных устройств сторонних банков начисляется согласно действующим тарифам.

Банкомат
Внести деньги на расчетный счет ИП можно через банкомат.

Банкоматы работают круглосуточно, и это является большим преимуществом данного способа пополнения счета.

Зачисление наличных происходит в среднем до 5 дней, кроме выходных, в то время, как перевод с карты осуществляется в течение 1 рабочего дня.

Внесение личных средств на счет ИП

Может ли ИП вносить собственные деньги на развитие бизнеса? Ответ однозначный — может. Но понятие того, какие средства ИП могут являться его собственностью, не имеет четкого определения.

Доказать принадлежность перечисленных денег предприниматель может только в том случае, если способ уплаты позволяет указать назначение платежа. Если используется корпоративная карта, в банкомате не предусмотрена возможность написания комментария к переводу. Дело в том, что такую карту может иметь не только сам ИП, но и, например, кассир, который уполномочен вносить выручку на банковский счет без участия собственника. В этом случае поступление денег считается доходом ИП и подлежит налогообложению.

Личные средства не нужно отражать в КУДиР. Бухгалтерские сервисы устроены таким образом, что данные денежные поступления не будут учтены в сумме выручки и в итоговой отчетности.

Налоговые органы не учитывают такие переводы в процессе исчисления суммы дохода ИП, но имеют право поинтересоваться об источнике этих средств.

После того как деньги поступили на счет, они больше не считаются личными. Теперь это деньги, которые относятся к предпринимательской деятельности. Если имеется корпоративная карта, деньги, предназначенные на закупку канцелярских товаров или на оплату обеда сотрудников, можно тратить путем безналичного платежа.

Все вносимые деньги образуют оборотный капитал ИП и находят отражение в бухгалтерском учете на счетах с 80 по 89. Дебет 51 и кредит 84 будет соответствовать проводке «Пополнение счета личными средствами».

Читайте также:  Что такое интернет-эквайринг: популярные предложения от банков

При снятии денег следует использовать обратную корреспонденцию. Нельзя забывать, что при изъятии денег и зачислении их на счет нужно использовать одни и те же проводки бухгалтерского учета в обратном порядке.

Другие варианты

Перевести деньги можно и через системы платежей. Лидерами рынка являются Контакт и Юнистрим. В личном кабинете нужно войти в раздел «Переводы» и выбрать платеж «С карты на карту». Затем нужно следовать указаниям системы. Этот вариант подходит для пополнения корпоративных карт.

В случае отсутствия карты перевод можно осуществить в отделении компании, предъявив менеджеру паспорт. Адрес ближайшего офиса и размер комиссии можно увидеть на официальном сайте.

Для перечисления средств можно воспользоваться электронными кошельками, такими как Киви, Яндекс.Деньги, Вебмани и др. Произвести платеж можно через соответствующее мобильное приложение или терминал. Для этого необходимо заполнить шаблон и подтвердить платеж.

Если у финансовой организации нет отделений, например, банк Тинькофф, деньги можно перевести через МТС или Евросеть. В этом случае комиссионный сбор может достигать 2% и более.

Налогообложение переводов

Любой денежный перевод сторонним лицом может быть расценен как доход предпринимателя, даже если платеж осуществляется членом его семьи. В этом случае придется заплатить налог. Это касается и переводов без комментария «Внесение личных средств», добавленного в качестве определения назначения платежа.

Налогообложение
Режимы налогообложения ИП.

Можно ли избежать уплаты

Чтобы избежать налогообложения, необходимо придерживаться таких правил:

  1. При соглашении с банком указать лицо, которое будет иметь доступ к управлению финансами. Банк оформит на него специальную карточку с образцами подписей. Рекомендуется составить доверенность на это лицо. Документ должен быть оформлен в присутствии специалиста финансового учреждения.
  2. Четко указывать назначение перевода. Если это условие не будет выполнено, налоговый инспектор зачтет сумму перевода в итоговую сумму дохода ИП и обвинит налогоплательщика в уклонении от ее декларирования. В результате предпринимателю придется платить налог и штраф.
  3. Не перечислять деньги с корпоративной карты через банкомат.
  4. В случае использования заемных средств указывать номер договора займа. В соглашении должна быть оговорена сумма ссуды, срок ее возврата, размер и условия уплаты процентов. Если займ беспроцентный, это условие также должно быть четко прописано. Если ИП уплачивает ОСНО или УСН, при получении беспроцентной ссуды предприниматель должен заплатить 35% НДФЛ. Доход рассчитывается в размере 2/3 ставки рефинансирования. Если ИП платит ПСН или ЕНВД, он освобождается от уплаты НДФЛ.

Если все условия выполнены, но налоговый орган предъявляет претензию, следует составить официальный ответ с описанием всех финансовых операций. Выяснение обстоятельств может затянуться на долгое время.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Александр Дмитриев/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
OtkrytSchet.ru
Добавить комментарий