Расчетно-кассовое обслуживание для ИП и ООО

Расчетно-кассовое обслуживание обеспечивает безопасные взаиморасчеты между организациями, заказчиками и поставщиками. РКО — первое, за чем обращается в банк предприниматель. С получения этой услуги начинается сотрудничество с финансовым учреждением.

Что такое расчетно-кассовое обслуживание

Это банковский продукт, которым пользуются юридические лица и бизнесмены в рамках ведения коммерческой деятельности. Услуга РКО включает в себя открытие расчетного счета, сбережение денежных активов, зачисление и снятие наличных.

При помощи расчетно-кассового обслуживания осуществляется контроль за финансовыми операциями и сохраняется история всех безналичных транзакций в автоматизированной банковской системе.

РКО для юридических лиц

Банками разработан комплекс кредитно-финансовых услуг, которые удовлетворяют потребностям предпринимателей.

РКО для юридических лиц предполагает не только рублевые транзакции, но и операции с иностранными валютами.

Поэтому в банковских учреждениях для юридических лиц применяются унифицированные формы расчетов, такие как:

• стандартизированные платежные поручения;
• объявления на взнос наличными;
• ценные бумаги для безналичных расчетов (чеки).

РКО для физических лиц

При открытии текущего счета между клиентом и банком подписывается договор на расчетно-кассовое обслуживание. Если операции, проводимые по счету, не преследуют коммерческих целей, плата за данную услугу не предусмотрена, но иногда взимается комиссия за проведение транзакций, таких как снятие наличных, переводы третьим лицам, формирование платежных документов и т. д.

РКО безналичных операций

При использовании безналичных расчетов в бизнесе РКО обеспечивает:

• безопасное проведение межбанковских транзакций;
• СМС-оповещения о поступлении или снятии денег;
• формирование отчетов о состоянии расчетного счета клиента;
• создание выписок по счету.

Предпринимателю, имеющему штатных сотрудников, удобнее перечислять им заработную плату на карту подотчет (образец бланка и пример заполнения расходно-кассового ордера можно загрузить и распечатать с официального сайта «Налог.ру»). В качестве основания при выдаче денег указывается «выплата заработной платы». Приказ о выдаче подотчетных сумм составляется руководителем, ответственным за его исполнение назначается сотрудник бухгалтерии. При заверении документа требуется расшифровка всех подписей.

РКО валютных операций

Расчетно-кассовое обслуживание в иностранной валюте предполагает следующие операции:

• ведение банковского счета;
• денежные переводы в долларах и евро;
• конверсия денежных средств.

Для работы с денежными знаками других государств потребуется открытие сразу трех счетов: текущего, транзитного и специального (для покупки иностранной валюты на внутреннем рынке).

В соответствии с действующим законодательством, владелец валютного расчетного счета обязан продать часть своей валютной выручки, т. е. конвертировать ее в российские рубли.

В этой области РКО предоставляет следующие виды услуг:

• продажа валюты на внутреннем рынке по текущему курсу;
• покупка денежных знаков иностранных государств для оплаты товаров и услуг зарубежных контрагентов;
• конвертация валюты для вывода на рублевые счета;
• при международных транзакциях — конверсия в валюту платежа.

Чем отличается РКО для ИП от РКО для ООО

Отличие расчетно-кассового обслуживания для организаций заключается в том, что для юридических лиц в большинстве случаев оно является платным. В каждом банке разработаны тарифные сетки для базовых сервисов.

Для юридических лиц предусмотрен выпуск корпоративных карт, которые предназначены для:

• контроля за оборотом денежных средств фирмы;
• учета кассовых операций;
• формирования данных по оборотам и остаткам денежных средств.

Проведение инкассации — еще одна возможность, входящая в пакет РКО для учреждений, работающих по форме ООО. На данную процедуру заключается отдельный договор, в котором обозначены правила проведения, сроки и стоимость услуги.

Основные принципы

К ним относятся:

• поручения (или требования);
• векселя;
• накладные;
• аккредитивы;
• чеки.

Базовые принципы функционирования РКО:

1. Правовые отношения между клиентом и финансовым учреждением по осуществлению расчетных операций регламентируются двусторонним договором.
2. Для совершения финансовых транзакций в коммерческих целях требуется открытие расчетного счета, при этом количество открываемых счетов для организации или ИП не ограничено.
3. Расчетный счет открывается клиенту в банке при предоставлении им пакета необходимых документов.

Функции и возможности

Расчетно-кассовое обслуживание может использоваться для следующих целей:

• открытие и ведение учетной записи (расчетных или текущих счетов) клиента;
• межбанковские транзакции;
• переводы заработной платы, пенсий, пособий и т. д.;
• прием от населения коммунальных платежей, госпошлин, налогов, штрафов и др.

Возможности РКО для развития банковской деятельности:

• содействует привлечению новых клиентов, увеличивая депозитную базу банка и давая возможность предоставления дополнительных услуг;
• способствует накоплению банковских ресурсов, которые используются для кредитования малого и среднего бизнеса;
• средства от РКО поддерживают ликвидность банковского учреждения.

Достоинства и недостатки

К позитивным сторонам расчетно-кассового обслуживания для владельцев бизнеса относятся:

• выбор личного тарифного плана на выгодных для сторон условиях;
• моментальные расчеты с контрагентами;
• курирование предпринимателя персональным менеджером;
• широкий спектр дополнительных услуг.

Для индивидуальных предпринимателей, работающих только с наличными, РКО предлагает пониженную процентную ставку за внесение денег на счет.

А для тех, кто впервые регистрирует ИП, предусмотрен пакет со сниженной комиссией на открытие и ведение расчетного счета.

К недостаткам относятся:

• высокий комиссионный сбор за финансовые транзакции;
• отказ в оформлении расчетного счета по ряду причин.

Услуги расчетно-кассового обслуживания

Открывая расчетный счет в банке, организация или индивидуальный предприниматель одновременно получает пакет РКО, который включает в себя:

• контроль за чистотой валютных операций;
• услуги инкассаторов;
• выпуск корпоративных и зарплатных карт;
• прием безналичных платежей (эквайринг);
• дистанционное обслуживание.

Интернет-банкинг — это удаленный сервис для проведения операций в браузере мобильных устройств.

Воспользовавшись данной услугой, клиент может:

• иметь доступ ко всем аккаунтам, зарегистрированным в системе;
• совершать одновременную проводку нескольких платежей;
• получать выписки по счетам;
• ставить электронную подпись на приходно-расходных документах;
• получать СМС о текущем состоянии расчетного счета.

Документы на РКО

Для открытия расчетного счета с предоставлением последующего обслуживания предприниматель или организация собирают пакет документов, подтверждающий право на ведение бизнеса и использование расчетного счета. Список необходимых юридических бумаг для ИП и для ООО отличается.

Для ИП

Для гражданина, занимающегося самостоятельной трудовой деятельностью, не связанной с предоставлением рабочих мест другим гражданам, достаточно предъявить российский паспорт, ИНН и ОГРНИП. Исключения составляют лица, ведущие частную юридическую практику. Им придется дополнительно предоставить лицензии и разрешения из соответствующих органов юстиции.

Для ООО

Пакет документов для получения РКО юридическими лицами включает:

• ИНН;
• ОГРН;
• паспорт генерального директора и всех учредителей организации;
• протокол собрания об учреждении общества с ограниченной ответственностью;
• устав фирмы.

Сравнение популярных банковских организаций с тарифами РКО

Критерии, по которым сравниваются тарифы на расчетно-кассовое обслуживание:

• лимит бесплатных платежей и стоимость платных;
• комиссии за транзакции;
• сумма ежемесячного платежа.

Для сравнения представлена таблица с тарифами популярных российских банков:

Критерии выбора банка с выгодными условиями

Российские банки предлагают похожие тарифные планы, но разница в расходах на расчетно-кассовое обслуживание бывает существенной, поэтому стоит сделать точную смету предстоящих затрат.

Рекомендуется проанализировать и сравнить следующие пункты:

• ежемесячный платеж банку за обслуживание счета;
• % за вывод наличных средств;
• % за денежные переводы;
• стоимость подключения и ежемесячная оплата услуги «Клиент-Банк».

Отзывы клиентов

Клиенты предъявляют к банкам следующие требования:

• приемлемая цена на открытие и ведение расчетного счета или полное отсутствие оплаты;
• календарные сроки оформления;
• интернет-банкинг;
• СМС-сообщения обо всех проводимых операциях;
• низкий процент за снятие наличных.

Лучшим для ИП и юридических лиц клиенты признали банк «Точка», который имеет офисы в крупных городах России и в региональных центрах. Тариф «Необходимый минимум» считают выгодным предложением начинающие предприниматели. Выбрав его, клиент освобождается от выплаты за открытие и ведение счета, оформление производится путем выезда менеджера в офис клиента. Банк предоставляет возможность совершать операции в удаленном режиме.

В пятерке лидеров, по отзывам предпринимателей, оказался и «Тинькофф» с привлекательными тарифными планами и удобным порядком регистрации. Как и «Точка», он предоставляет банковские услуги в удаленном режиме.

Но самым популярным у россиян по-прежнему остается «Сбербанк». Начинающим бизнесменам он предлагает выгодный тариф «Легкий Старт», помощь в осуществлении бухгалтерского учета и покупке онлайн-кассы. Отделения «Сбербанка» расположены во всех городах на территории России, кроме Крыма.