Как снять наличные средства с расчетного счета ИП

Снять деньги с расчетного счета ип

Начинающему индивидуальному предпринимателю нужно узнать, как снять деньги с расчетного счета ИП, чтобы не попасть под подозрение в нарушении 115-ФЗ.

Снять деньги с расчетного счета ип

Как снять денежные средства с расчетного счета ИП

Существует 4 способа обналичить легально средства, поступившие на счет ИП. Но даже при их использовании может потребоваться представление отчета о том, для каких целей была снята наличность.

На чековую книжку

Вывод денег через чековую книжку имеет 2 недостатка:

  • время ожидания наличных — 3 дня;
  • списание НДС с получаемой суммы.

Из-за этого использовать такой метод нецелесообразно.

Через кассу банковской организации

Получение наличных в кассе — менее затратный метод, однако он тоже отнимает достаточное количество времени.

Его недостатки:

  • необходимость делать заявку заранее, минимум за 1 рабочий день, если планируется к снятию крупная сумма;
  • требования законодательства, согласно которым средства должны быть документально учтены, что требует временных затрат;
  • комиссия финансовой организации за выдачу средств.

Получив деньги от банка, ИП обязан отразить эту операцию, оформив приходно-кассовый ордер. Все последующие платежи, совершенные с использованием этой суммы, должны отражаться в расходных документах. Например, если деньги будут направлены на зарплату наемным работникам, заполняется форма Т-53.

При использовании наличных для расчетов необходимо оформлять расходно-кассовые ордера. Кроме этого, нужно хранить договоры, счета-фактуры и иные документы, отражающие, на что были направлены деньги.

Снятие через cash-карту

Корпоративная карта, привязанная к расчетному счету ИП, позволяет снимать наличность в банкомате в любое время. Так же, как и для личной карты физического лица, для такого пластика действуют установленные банком лимиты. В дополнение к ним, сотрудник, на которого ИП оформил карту, может самостоятельно ограничивать доступные тому расходы.

Недостатком такого метода можно назвать только комиссию, которая будет удержана за проведение операции.

Снятие через карту физического лица

С расчетного счета ИП можно перевести деньги на карту любого физического лица.

Снятие средств

При этом нужно помнить о следующем:

  • необходимо указывать назначение операции;
  • если проводимый тип платежа облагается налогами, перечислить их в ФНС — обязанность ИП, а не получателя;
  • за перевод может быть удержана комиссия.

Если ИП выводит деньги на свою личную карту, это не считается доходом и не требует оплаты НДФЛ. Перевод на карту любого другого физического лица влечет необходимость удерживать 13%.

На заработную плату наемных работников также необходимо начислять обязательные платежи в ФОМС и Пенсионный Фонд.

Обналичивание денег с наименьшими потерями

Среди существующих способов вывести деньги с расчетного счета целесообразно выбрать перевод на личную карту с последующим снятием или непосредственное получение наличных с бизнес-карты.

Избирая более дешевый путь, нужно сравнить несколько показателей:

  1. Комиссия, которая будет удержана за снятие денег в банкомате с бизнес-карты.
  2. Стоимость обслуживания бизнес-карты, если она применяется только для операций такого типа.
  3. Сумма, которую придется заплатить за перевод денег с расчетного счета на личный.
Читайте также:  Самостоятельное закрытие расчетного счета в Сбербанке

Снятие средств без комиссии

Чтобы снятие средств было бесплатным, нужно выбрать тариф обслуживания, при котором предусмотрена возможность перевода денег физическим лицам без комиссии.

Примером такого решения служит предложение от Сбербанка. Все разработанные им пакеты услуг дают возможность перечислять на личную карту до 150 тыс. руб. без удержания комиссии. Кроме того, нужно помнить, что бесплатный перевод возможен только в пределах одного региона.

Как отразить вывод в учете

Каждый перевод на карту физлица должен быть правильно обозначен. Это позволит впоследствии избежать споров с налоговой службой.

Перечисление на собственную карту должно сопровождаться комментарием «вывод собственных средств» или «на личные нужды». Все другие комментарии некорректны. Платежи с такими отметками не могут быть переведены на счет, оформленный на другое физическое лицо. Часто ИП совершают ошибку, помечая подобную операцию как заработную плату самому себе. Такой вид дохода законодательством не предусмотрен.

Учет средств

Идентификация платежа как заработной платы может применяться только при перечислении на карту наемного сотрудника. В назначении такого перевода нужно дополнительно указывать период, за который производится расчет. Если же такой перевод — это оплата товаров или услуг, полученных от физического лица, нужно указывать их наименование и номер договора с этим контрагентом.

При снятии наличных с бизнес-карты нигде не отражаются цели их использования.

Однако, если ИП применяет систему налогообложения, позволяющую уменьшать налоговую базу на понесенные затраты, ему понадобится документальное подтверждение того, что эти деньги были направлены на нужды бизнеса.

Пример проводок

Проводки отражают операции поступления и расхода в кассе ИП.

Если речь идет о снятии средств через банк для собственного использования, эту операцию можно отразить следующим образом:

  • внесение средств в кассу обозначается как «Начисление дохода индивидуального предпринимателя» и маркируется кодами 84 и 75;
  • списание отражается как «Выплата средств» с кодами 75 и 50.

Что нельзя делать при выводе наличных со счета индивидуального предпринимателя

Чтобы избежать блокировки счета за нарушение 115-ФЗ, ИП при выводе денег должен соблюдать несколько правил:

  1. Нельзя постоянно обналичивать крупные суммы сразу после их получения. Ведущие банки рекомендуют снимать с бизнес-карт не более 30% от оборота.
  2. Нельзя пользоваться услугами компаний, занимающихся отмыванием доходов. Платежи в адрес подозрительных контрагентов привлекут внимание службы безопасности.
  3. Нельзя переводить деньги на карты иных физлиц без удержания и выплаты ФНС налога с этих сумм.

Кроме этого, у служб безопасности банков могут возникнуть подозрения, если все физические лица, получившие платеж от ИП, будут сразу же обналичивать деньги.

Размер комиссии за операцию

Комиссия за операцию определяется банком и выбранным тарифом обслуживания. При снятии наличных непосредственно с расчетного счета через кассу банка или с помощью бизнес-карты в устройстве самообслуживания она не превышает 3%. Плата за переводы на карты физлиц чаще всего находится в пределах 1,5%.

Комиссия

Помимо процента от суммы, банк может устанавливать минимальный размер вознаграждения за операцию. Он будет удержан, даже если расчетная величина комиссии окажется ниже в соответствии с тарифом. Кроме того, некоторые банки, например Тинькофф, определяют цену такой операции как фиксированную величину плюс процент от суммы перевода.

Читайте также:  Как открыть расчетный счет в Альфа-Банке для ИП и ООО

Размер вывода средств со счета ИП на личные нужды

Согласно законодательству, ИП является собственником средств, находящихся на его расчетном счете. Он может распоряжаться ими по своему усмотрению и не обязан тратить на нужды бизнеса. Исключением являются обязательства по уплате налогов и страховых взносов.

Поэтому ИП вправе для собственной надобности вывести с расчетного счета любую сумму, оставшуюся после исполнения финансовых обязательств перед бюджетом. Снимать свои деньги или переводить их на личную карту можно неограниченное количество раз.

Сложности при снятии

Сложности могут возникнуть у тех ИП, которые используют систему налогообложения, исключающую расходы на ведение бизнеса из базы для начисления платежей. Произойти это может вне зависимости от того, было снятие наличных или расчеты бизнес-картой.

Для подтверждения экономической целесообразности каждой операции нужно собирать закрывающие документы. Без них ФНС посчитает траты, направленные на личные нужды, и доначислит налог.

Кроме того, сложность с выводом средств на карту физлица возникает, если предпринимателю необходимо передать их члену семьи, использовать для возврата долга и т. д. Направить сумму по назначению непосредственно с расчетного счета нельзя. ИП должен вывести деньги на оформленный на его имя пластик, а с него уже перенаправить получателю. Необходимость действий в 2 этапа приводит к переплате комиссии.

Ответственность за незаконное обналичивание средств

Если будет доказано, что ИП выводил средства незаконным образом с целью уклонения от налогов, ему грозит:

  • блокировка счета по требованию ФНС;
  • штраф за уменьшение налоговой базы;
  • пени за просрочку платежа в бюджет;
  • уголовное наказание (в случае, когда речь идет о средствах в особо крупных размерах).

Обналичивание средств

Кроме того, если подозрения в проведении ИП незаконных операций возникнут у службы безопасности финансовой организации, услугами которой он пользуется, его счет будет сразу же заблокирован. Если предприниматель не допускал нарушений и считает такие действия неправомочными, он может подать жалобу в интернет-приемную Центробанка.

Топ-3 банков, предлагающих самые выгодные тарифы, выглядит следующим образом:

  1. В Сбербанке без процентов на карты физлиц переводятся суммы до 150 тыс. руб. в месяц. На тарифе «Большие возможности» до 300 тыс. руб. В пакет включено от 5 до 100 платежей. Абонентская плата от 490 руб. Снятие наличных до 1% при использовании банкоматов Сбербанка, до 3% — в сторонних устройствах.
  2. В банке «Точка» можно проводить платежи на карту физических лиц и снятие наличных бесплатно без ограничений по сумме. При этом отсутствует абонентская плата. Недостаток тарифа «Необходимый минимум» — поступления до 300 тыс. руб. зачисляются с комиссией в 1%.
  3. «Открытие» предлагает вывод денег физлицам до 100 тыс. руб. в месяц бесплатно. Получить наличные через банкомат можно, оплатив комиссию 0,99%. Но существует ограничение: не более 100 тыс. руб. На тарифе «Первый шаг» абонентская плата не взимается. Он подходит не только начинающим предпринимателям, но и давно существующему мелкому и среднему бизнесу.

Банк Тинькофф, вопреки созданному рекламой имиджу наиболее выгодного для ИП финансового учреждения, не входит по этому показателю даже в десятку лидеров. Минимальная цена вывода на карту до 400 тыс. руб. в месяц — 1% от суммы перечисления плюс 59 руб. За возможность использования этого тарифа берется абонентская плата в размере 4990 руб.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Александр Дмитриев/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
OtkrytSchet.ru
Добавить комментарий